誠信經營
- 誠信經營政策：公司訂有「誠信經營守則」，規範內部管理及外部商業活動執行時，應本於廉潔、透明及負責之理念，並遵守法令規定。
- 執行單位：本公司由行政財務部依據各單位工作職掌及範疇督導相關作業事宜，確保誠信經營守則之落實，每年至少一次向董事會報告執行情形。
- 執行情形：
- 訂定誠信經營政策及方案
序號 執行項目 運作情形 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ 本公司目前與誠信經營政策相關之規章文件有「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「違反誠信經營守則檢舉辦法」，並於內部管理及外部商業活動中確實執行，本公司亦依以上辦法規定完成董事與經理人出具遵循誠信經營政策之聲明簽署，積極落實經營政策之承諾。 (二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ 本公司以廉潔、透明及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政策，於109年3月訂定「誠信經營作業程序及行為指南」並於109年12月依實際作業修訂「誠信經營作業程序及行為指南」，制定具體誠信經營之作法及防範不誠信行為方案。 (三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ 本公司除訂有「誠信經營作業程序及行為指南」，另有員工「工作規則」，載明員工不得利用職權謀取不法利益，及接受招待、餽贈、收受回扣、侵佔公款或其他不法利益，以杜絕不誠信行為影響商業關係或交易行為；並且由隸屬董事會之專責單位，「誠信經營推動小組」，不定期協助董事會及管理階層檢討修正前揭方案，以確保誠信經營守則之落實。 - 落實誠信經營
序號 執行項目 運作情形 (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? 本公司遵循公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。 (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ 本公司於109年8月成立隸屬董事會之專責單位，由企劃處、人資處、財會處與法務等單位主管共同組成「誠信經營推動小組」，並由行政財務部副總經理擔任召集人，協助董事會及管理階層制定及監督執行誠信經營政策與防範方案，以確保誠信經營守則之落實，且每年至少一次向董事會報告推動誠信經營之計畫及執行情形。 (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行? 員工之意見可透過多重管道與管理階層或是人資單位反映。定期與員工訓練及溝通，於防範不誠信行為之同時，保障員工權益。 (四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ 本公司訂有「公司誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，作為落實誠信經營之依據。並為確保誠信經營之落實，本公司建立有效之會計制度及內部控制制度，內部稽核人員並定期查核前項制度遵循情形。 (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? 為使同仁保持對於誠信經營政策的認識，本公司除將誠信經營相關的規章辦法公布在公司內部網站供同仁隨時查詢外，另透過訓練課程對同仁進行誠信經營政策之宣導。以訓練課程而言，訓練單位於新人訓練時加入誠信經營課程，本公司110年10月至111年9月共舉辦28場誠信經營課程，參與訓練人數共66人，新人訓練總時數共66小時。本公司亦已完成全體同仁誠信經營政策之線上課程及測試，以強化誠實經營及道德觀念。 - 公司檢舉制度之運作情形
序號 執行項目 運作情形 (一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? 本公司訂有「違反誠信經營守則檢舉辦法」及「員工獎懲辦法」，並於公司外網建立獨立檢舉信箱，供內外部人員檢舉使用，透過多重管道與管理階層或是人資單位檢舉，公司方經由受理、調查、申訴、審議等程序執行懲戒。藉由建立良好之公司治理、風險控管機制及完善之內部規章，防範不誠信行為之發生，以創造公司永續發展之經營環境。 (二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? 本公司訂有「違反誠信經營守則檢舉辦法」，載明本公司受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。 (三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? 本公司訂有「違反誠信經營守則檢舉辦法」，載明本公司保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施。
- 訂定誠信經營政策及方案
- 檢舉方式：Mail 誠信經營推動小組。
